M&A（M&A）とは？成功事例からデューデリジェンスの重要性まで？M&Aの成功の鍵、デューデリジェンスとは！？
廃業企業の買収事例からM&A成功の秘訣を解説！ デューデリジェンスの重要性、メリット・デメリット、成功・失敗事例、倒産回避のポイントを徹底分析。M&A専門家によるサポートもご紹介。中小企業のM&Aを成功させるための戦略がここに。
💡 M&Aのプロセスと、デューデリジェンスの重要性を解説します。
💡 M&Aの成功事例と失敗事例、成功のポイントをまとめます。
💡 M&A後のリスクと、専門家の役割について説明します。
M&Aとデューデリジェンスの関係について、より詳しく見ていきましょう。
M&Aの現状とデューデリジェンスの重要性
廃業回避にM&A？成功のカギは？
デューデリジェンス（DD）ですね！
M&Aの現状とデューデリジェンスの重要性について解説します。
公開日:2024/04/02
✅ M&Aのデューデリジェンスは、買収側が最終契約締結前に、対象企業の事業や財務などを調査することであり、M&A成立後の経営統合の準備としても重要。
✅ デューデリジェンスは、基本合意締結後、最終契約締結前の条件交渉前に行われ、事業デューデリジェンス、財務デューデリジェンス、法務デューデリジェンスなどが主な調査内容となる。
✅ デューデリジェンスの結果は、M&Aの価格交渉や取引条件に影響を与え、M&Aの中止につながる可能性もあるため、売り手側は自社の強みやシナジー効果を提示する必要がある。
さらに読む ⇒アトム法律事務所弁護士法人グループ公式サイト出典/画像元: https://atomfirm.com/manda/17028M&Aにおけるデューデリジェンスは、M&Aの成功を左右する重要なプロセスである事がよく分かります。
近年、廃業件数の増加とM&Aの浸透により、廃業する会社の買収事例が増加しています。
廃業や倒産という選択肢がある中で、M&Aは経営者の悩み解決にも繋がり、より多くのメリットをもたらす可能性があります。
M&Aは、企業成長の手段として広く利用されていますが、一方で多くのリスクを伴います。
M&Aの成功には、買収・合併の成功を左右する重要なプロセスであるデューデリジェンス（DD）が不可欠です。
DDは、買収先企業の財務状況、事業内容、法務状況などを詳細に調査・分析し、M&Aの成功確率を高める役割を果たします。
デューデリジェンスは、M&Aの成否を分ける重要なプロセスだってこと、しっかり理解しとかないとね！
M&Aの買収方法とデューデリジェンスの役割
M&A、会社買収のメリットとデメリット、ズバリ何？
コスト、人材確保がメリット、リスクがデメリット。
M&Aの買収方法とデューデリジェンスの役割について解説します。
✅ M&Aにおける買い手側のメリットとして、企業は事業成長の加速、既存事業とのシナジー、経営基盤の安定化、新規市場への参入などが挙げられます。
✅ 個人が行うM&A（ベンチャー型事業承継）では、経営リソースの活用、資金調達の選択肢増加、税制優遇などのメリットがあります。
✅ 記事ではM&Aの買い手側のデメリットとして、簿外債務のリスク、M&A後の経営トラブル、労力の大きさなども触れられています。
さらに読む ⇒（ノウハウズ）出典/画像元: https://knowhows.jp/content/3/25/27M&Aの買収方法には様々な種類があること、そしてデューデリジェンスがリスク軽減に役立つことが理解できました。
M&Aの買収方法は、株式譲渡、事業譲渡、会社分割の3つがあります。
株式譲渡は経営権取得、事業譲渡は資産の選択的取得、会社分割は事業の包括的承継を目的とします。
廃業する会社を買収するメリットとしては、低コストでの買収、従業員・取引先・顧客の確保、ノウハウやマニュアルの獲得、黒字転換の可能性、買収後の即時利益、節税対策などが挙げられます。
一方、デメリットとしては、負債やリスクの存在、従業員のモチベーション低下、顧客離れ、企業文化の統合の難しさ、法的手続きの複雑さなどが考えられます。
M&Aにおけるデューデリジェンス（DD）は、取引条件の検討、リスク低減、経営統合（PMI）の円滑化という3つの重要な役割を果たします。
DDには、財務、税務、法務、事業、人事労務、環境など、対象分野によって分類され、それぞれのリスクを評価します。
中小企業M&Aでは、買い手企業は潜在的リスクを評価し、取引条件の見直しや最終的な意思決定を行います。
M&Aには色んな方法があるんだねぇ。でも、失敗しないためにはやっぱりちゃんと調べないとならないってこと、肝に銘じとかないとね。
M&Aの成功事例と失敗事例、成功のポイント
M&A成功の鍵は？準備と何が重要？
戦略目標と事前準備、プロセス管理！
M&Aの成功事例と失敗事例、成功のポイントについて解説します。
✅ 近年、M&Aは活発に行われており、2019年には4000件を超えた。新型コロナウイルスの影響を受けながらも、2020年も3700件を超え、ベンチャー企業を対象としたM&Aも増加傾向にある。
✅ 成功事例として、ココカラファインとマツモトキヨシの経営統合による売上高業界2位への躍進、ベネッセホールディングスによるプロトメディカルケアの買収による介護事業の拡大などが挙げられる。
✅ M&Aを成功させるためには、成功事例を参考に、様々な知識を得ておく必要がある。本記事では、M&A成功の秘訣について解説している。
さらに読む ⇒経営者の「想い」をつなぐを実現出典/画像元: https://accs-ma.com/blog/ma/10-successful-cases-of-ma-in-japan/M&Aの成功事例から、事前の準備とプロセス管理が重要ということがよく分かりました。
M&Aを成功させるためには、事前の準備とプロセス管理が不可欠です。
特に、明確な戦略目標に基づいたM&Aが重要です。
詳細な市場調査と財務分析、人材統合プランの策定、早期のコミュニケーション体制構築などが、成功確率を高めるために不可欠です。
成功事例として、ココカラファインとマツモトキヨシの経営統合、ベネッセホールディングスによるプロトメディカルケアの買収、ニトリホールディングスによる島忠へのTOBなどが挙げられています。
M&Aの失敗事例としては、買収価格の過大評価、統合プロセスの失敗、不適切なターゲット選択が挙げられます。
過去の調査では、47%のM&A案件が期待した成果を達成できていないと報告されています。
M&Aの成功には、企業間のシナジー効果、戦略的な事業展開、買収後の統合プロセスなどが重要です。
M&Aって、成功するのも難しいけど、やっぱ事前の準備が大事なのね。勉強になるわ。
M&A後のリスクと専門家の役割
M&A倒産、中小・大企業のリスク、共通点は？
資金力と負債、両者の問題が倒産の原因。
M&A後のリスクと専門家の役割について解説します。
✅ デューデリジェンスは、M&Aや事業再構築における意思決定を支援するために行われるもので、リスクとメリット、企業価値評価などを明確にするために、正確性や網羅性が担保された情報を基に調査を行うこと。
✅ デューデリジェンスは、買い手だけでなく売り手側も行うことがあり、売り手側は交渉を有利に進め、買い手側はスムーズな調査を期待できる。実施にあたっては、時間的制約があるため、優先順位をつけ、調査範囲を限定し、仮説を立てるなどの工夫が必要。
✅ デューデリジェンスは、M&Aの実行フェーズに入り、買い手と売り手が合意覚書（MOU）を締結した後に実施される。売り手側の協力が不可欠であり、ビジネス、財務、法務など様々な側面から調査が行われる。
さらに読む ⇒ビジネス処方箋出典/画像元: https://biz-recipe.jp/column/due_diligence/M&A後のリスクと、専門家のサポートの重要性について、理解を深めることができました。
M&A後の倒産事例としては、過大な買収額による債務超過、運転資金不足、シナジー失敗による収益性低下、人材流出などが挙げられます。
中小企業では資金面での脆弱性が、大企業では巨額の負債が倒産の原因となることが多いです。
M&Aの専門家は、交渉やデューデリジェンスをサポートし、リスクを軽減する役割を担います。
M&Aを成功させるためには、企業の状況を詳細に調査し、負債やリスクを把握すること、従業員との意思疎通を図り、企業文化を理解すること、事業計画を策定し、改善策を実行することが重要です。
DDの実施タイミングは、基本合意書締結後が一般的で、実施期間は企業の規模や業種によって異なり、中小企業では通常1〜2ヶ月が目安です。
M&A、成功しても色んなリスクがあるんだね。専門家の人たちは、そのリスクを回避するためにいるんだな。
廃業・倒産の現状とM&Aによる解決策
中小企業の廃業・倒産増加の背景は？
後継者不足、人材不足、経営悪化です。
廃業・倒産の現状とM&Aによる解決策について解説します。
✅ 中小企業の休廃業・解散件数は過去最多を記録し、その背景には経営者の高齢化と後継者不在がある。休廃業を選択する企業が多い理由として、M&Aに対する誤解やネガティブなイメージが挙げられる。
✅ M&Aは会社が無くなったり、社員の雇用が不安定になるという誤解があるが、実際には友好的な株式譲渡が多く、会社や雇用が維持されるケースが多い。事例では、廃業よりもM&Aの方が経営者や社員、取引先にとってメリットがある場合がある。
✅ 中小企業のM&Aには誤解が多く、M&Aを検討せずに廃業を選択してしまうケースが見られる。M&Aのメリットを享受するためには、専門家への相談が重要となる。
さらに読む ⇒公式｜東京商工会議所出典/画像元: https://www.tokyo-cci.or.jp/jigyoshoukeiportal/column_ma2M&Aが、廃業や倒産を回避するための一つの手段になることが分かりました。
日本の中小企業は、後継者不足、人材不足、経営悪化を主な理由として廃業や倒産を選択することが増えています。
廃業は経営者の意思で事業を自主的に辞めることで、解散時期を自分で選べますが、倒産は資金不足などにより経営継続が困難になり法的整理を行うこととなります。
廃業や倒産を検討する際には、経営者の年齢、後継者の有無、経営状況が判断基準となります。
2000年以降、廃業・倒産件数は増加傾向にあり、2021年には約5万4千件の企業が休廃業・解散・倒産に至っています。
廃業や倒産を回避するためには、M&A（第三者への事業譲渡）を選択することも選択肢の一つです。
適切なデューデリジェンスを行うことで、M&Aのリスクを最小限に抑え、円滑な取引を促進することが可能になります。
M&Aによる廃業・倒産回避には、メリット・デメリットを比較検討し、専門家の助言を得ることが重要です。
M&Aって、会社をたたむことしか考えてなかったから、目からウロコだわ。もっと勉強しなきゃね！
M&Aにおけるデューデリジェンスの重要性や、成功事例、失敗事例などを知ることができ、大変勉強になりました。
💡 M&Aを成功させるには、デューデリジェンスが不可欠である。
💡 M&Aには、成功事例と失敗事例があり、成功には事前の準備が重要である。
💡 廃業や倒産の解決策として、M&Aという選択肢がある。
